Qual è la differenza tra factoring con ricorso e senza ricorso?

Il factoring è un tipo di attività finanziaria nel settore del commercio, effettuata da produttori e fornitori, che implica l'esistenza di tre parti. La classificazione dei contratti di finanziamento si basa sull'assegnazione delle obbligazioni di rischio . La principale differenza è la festa di rimborso.

Factoring senza ricorso

Con questo tipo di transazione, i rischi di mancato pagamento dei crediti sono a carico dell'azienda che finanzia il processo. Un agente finanziario agisce come acquirente di crediti e diritti di ricorso. In base al contratto, la società non può richiedere il pagamento di un debito dal proprio cliente. A questo proposito, il venditore non è responsabile se l'acquirente non riesce a pagare il debito.

Il vantaggio economico per il venditore nelle condizioni di questa operazione è ovvio. Tuttavia, il fattore che prende la decisione di concludere un contratto di manutenzione sotto la propria responsabilità si assicura contro il mancato pagamento da parte del cliente del debito. Per questo, l'interesse sulla transazione può essere sovrastimato o il minimo iniziale pagato al creditore può essere limitato. I fondi rimanenti il ​​venditore riceve solo dopo il rimborso totale del debito da parte dell'acquirente. Il contratto può contenere una clausola sul ricalcolo della commissione, se l'importo è rimborsato anticipatamente dal debitore.

L'impossibilità di riscuotere il debito da parte dell'acquirente può danneggiare la società di investimento nella quantità di fondi da essa versati al fornitore.

Regressione di factoring

Un contratto di tale piano implica che il creditore è pienamente responsabile per l'inadempimento del debitore. In effetti, un'operazione di finanziamento regressivo è un prestito a un'impresa per l'ammontare dei suoi crediti. L'azienda, che è un fattore, presta i suoi fondi per l'uso ad una certa percentuale. Indipendentemente dal fatto che l'acquirente restituisca il debito o meno, il venditore è obbligato a fare calcoli con il fattore entro il periodo di tempo specificato.

Funzioni comuni di due tipi di transazioni

La peculiarità dell'operazione di cessione dei diritti di credito risiede nella ricezione di fondi garantita dal fornitore per i prodotti spediti o servizi resi entro un periodo di tempo strettamente fissato. Alla conclusione del contratto stabilisce chiaramente i termini di pagamento. Un differimento di pagamento è possibile quando il preponente viene liquidato immediatamente dopo la consegna. L'importo rimanente può essere rimborsato secondo il programma. In questo caso, il fornitore non deve attendere il pagamento da parte dell'acquirente. Questa responsabilità è assunta dalla società finanziaria.

Il pagamento differito può essere utilizzato dal fornitore come principale fattore competitivo nell'attrarre clienti. I fondi ricevuti dall'organizzazione-investitore, il fornitore ha il diritto di utilizzare immediatamente in circolazione.

Nelle condizioni di una normale transazione con l'acquirente, il titolare del conto non sa in anticipo se il cliente soddisferà le condizioni stipulate per i termini di pagamento.

Vantaggi delle operazioni di factoring:

  • La società fornitrice non è obbligata a restituire il denaro ricevuto come pagamento, in quanto la banca compensa i suoi servizi per il conto della commissione di transazione. Estrae questi fondi dai pagamenti dei clienti.
  • Il fornitore ha il diritto di concludere un accordo di factoring per un lungo periodo di tempo, essendosi assicurato contro acquirenti senza scrupoli.
  • Con la crescita delle vendite aumenta l'importo dei pagamenti in contanti ricevuti.

Il processo di factoring alleggerisce il fornitore dalla crescita dei crediti, aumenta la quantità di denaro nel giro d'affari della società. In questo caso, la società non utilizza i servizi di prestito, pagando solo gli interessi sulla transazione. La banca svolge la funzione di riscossione del debito.

Differenze tra i due tipi di factoring

La caratteristica principale delle differenze di fattorizzazione con regressione e senza è la parte responsabile della violazione delle condizioni di pagamento da parte dell'acquirente. Nel primo caso, il fornitore prende tutti i rischi, nel secondo - l'organizzazione di factoring.

Esistono altre differenze tra i due tipi di transazioni:

  1. Percentuale del fattore di ricompensa . Nel caso di un'opzione regressiva, la banca fornisce al fornitore il 95 percento dell'importo delle vendite. In questo caso, il cliente è obbligato a restituire l'intero costo del contratto. In questo caso, il fornitore subisce una perdita pari a una commissione del 5% e assume inoltre completamente i rischi di mancato pagamento del debito da parte del cliente. Con un processo senza ricorso, il finanziamento massimo di una banca è pari al 70% dell'importo della vendita. La società finanziaria raccoglie fondi dal debitore stesso, quindi fornisce il pagamento finale al fornitore. Il factoring pro-soluto per il cliente è un tipo di transazione più costoso, ma lo esenta dalle eventuali perdite associate al rifiuto del debitore di rimborsare il debito esistente.
  2. Base clienti In caso di cessione di crediti con ricorso, il fornitore può spedire qualsiasi, anche a nuovi clienti, in quanto essi sono responsabili per loro. Il metodo di trasferimento del diritto al recupero senza ricorso comporta un'analisi approfondita della base di clienti da parte della banca. In caso di dubbio, la banca ha il diritto di aumentare la sua commissione al fine di compensare rischi imprevisti o di pagare fondi in importi minori.
  3. Il factoring con regressione non richiede un numero elevato di documenti ed è coerente in breve tempo.
  4. L'opzione pro-soluto utilizza uno schema semplificato di lavoro e rischi minimi per il creditore.

I termini di interazione delle parti della transazione sono chiaramente indicati nell'accordo di factoring, poiché le norme di legge non impongono restrizioni alle attività finanziarie in questo settore. Attrarre le banche per regolare le relazioni dei partecipanti alle operazioni commerciali contribuisce alla crescita del capitale circolante dei venditori e allo sviluppo del business in generale.

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